钦州市技工学校2024年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

  设正科级机构七个。以全日制职业教育为主，职业技能短期培训为辅，主要职能是培养初

  钦州市技工学校内设办公室、财务科、招生就业办公室、教务科、教研室、学生科、后勤科。

  2024年钦州市技工学校在职人员编制总数为57人，实有在职56人，实有离休0人，实有退休57人。

  第二部分：钦州市技工学校2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

  2024年收入总预算1381.62万元，总收入较上年增长6.31%，根本原因是一是人员经费增加；二是学生人数增加，生均公用经费增加。2024年支出总预算1381.62万元，总支出较上年增长6.31%，根本原因是一是人员经费增加；二是学生人数增加，生均公用经费增加。

  2024年收入总预算1381.62万元，同比增加81.98万元，增长6.31%。其中：

  一般公共预算拨款1221.62万元，同比增加86.38万元，增长7.61%。

  纳入财政专户管理的收入安排的资金160万元，同比增加70万元，增长77.78%。

  2024年收入预算总体增加的根本原因：一是人员经费增加；二是学生人数增加，生均公用经费增加等，使收入预算总体有所增加。

  2024年支出总预算1381.62万元，其中：基本支出1129.53万元，占支出总预算的81.75%，同比增加70.16万元，增长6.62%；项目支出252.09万元，占支出总预算的18.25%，同比增加11.82万元，增长4.92%。支出增加的根本原因与收入增加的根本原因相同。

  （1）教育支出873.83万元，占一般公共预算支出总额的71.53%，同比增加57.91万元，增长7.1%；

  （2）社会保障和就业支出210.31万元，占一般公共预算支出总额的17.21%，同比增加27.85万元，增长15.26%；

  （3）卫生健康支出56.27万元，占一般公共预算支出总额的4.61%，同比减少0.13万元，下降0.23%；

  （4）住房保障支出81.21万元，占一般公共预算支出总额的6.65%，同比增加0.75万元，增长0.93%；

  基本支出预算1129.53万元，占支出总预算的81.75%，同比增加70.16万元，增长6.62%。

  工资福利支出预算845.7万元，占基本支出预算的74.87%，同比减少4.82万元，下降0.57%；

  商品和服务支出预算181.71万元，占基本支出预算的16.09%，同比增加48.72万元，增长36.63%；

  对个人和家庭的补助支出预算102.12万元，占基本支出预算的9.04%，同比增加26.26万元，增长34.62%。

  项目支出预算252.09万元，占支出总预算的18.25%，同比增加11.82万元，增长4.92%。

  工资福利支出预算130.42万元，占项目支出预算51.74％，同比增加77.42万元，增长146.08％。

  商品和服务支出预算121.67万元，占项目支出预算48.26%，同比减少65.6万元，下降35.03％。

  2024年一般公共预算财政拨款支出预算1221.62万元，其中：基本支出预算1129.53万元，项目支出预算92.09万元。具体支出预算如下：

  1.中等职业教育支出759.74万元，全部是基本支出预算，大多数都用在保证日常运转发生的基本支出，如依照国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

  2.技校教育支出114.09万元，其中：基本支出22万元，项目支出92.09万元，大多数都用在学校日常运转支出。

  3.事业单位离退休102.03万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位退休职工生活补助标准发放的费用。

  4.机关事业单位基本养老保险缴费支出108.28万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的特殊的比例计缴的养老保险。

  5.事业单位医疗32.83万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的特殊的比例计缴的医疗保险。

  6.公务员医疗补助23.45万元，全部是基本支出预算，是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的特殊的比例计缴的公务员医疗保险。

  7.住房公积金81.21万元，全部是基本支出预算，是依照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

  2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.4万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.2万元，公务用车购置及运行费支出预算2.2万元。

  2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算2.4万元，比上年预算3万元减少0.6万元，同比下降20%。2024年一般公共预算安排的“三公”经费减少的问题大多是：公务接待减少。其中：

  2.公务接待费2024年预算0.2万元，同比减少0.3万元，下降60%。大多数都用在：公务接待费用支出，减少的根本原因是公务接待减少。

  3.公务用车购置及运行费2024年预算2.2万元，同比减少0.3万元，下降12%。其中：

  （2）公务用车运行维护费2024年预算2.2万元，同比减少0.3万元，下降12%。大多数都用在市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。减少的根本原因是上年度公务用车已修理。

  事业单位相关运行经费1129.53万元，全部是基本支出预算。大多数都用在学校为保证日常运转发生的基本支出。如依照国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出。

  2024年政府采购预算12.46万元，同比减少53.35万元，下降81.07%，全部为集中采购，同比减少53.35万元，下降81.07%

  按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算5.26万元，服务类采购预算7.2万元，工程类采购预算0万元。

  根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为1辆，其中：核定公务车编制1辆，实有车辆1辆，其中公务用车1辆（小型普通客车1辆）

  1.钦州市技工学校2024年所有项目支出全方面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金252.09万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

  重点项目一：技工学校运转项目172.09万元，2024年度绩效目标为：保障学校正常运作所需费用，包括校园安保费用、技能鉴定劳务和成本费用、外聘人员工资福利等费用支出，切实保障全校师生安全，逐步的提升师生幸福指数，为培养技能型人才提供坚实的经费保障。

  三、营收：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“营收”等以外的收入。

  五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“另外的收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  六、年初结转和结余：指以前年度还没完成、结转到本年按有关法律法规接着使用的资金。

  七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建筑设计企业按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生明显的变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关法律法规接着使用的资金。

  九、基本支出：指为保障机构正常运作、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及另外的费用。